个人外汇业务培训课件
个人外汇业务培训;学习目的:1、熟悉掌握今年出台的个人外汇管理政策2、了解个人结售汇业务的操作流程及注意事项3、关注几项常见特殊业务的操作流程及注意事项 ;个人贸易外汇管理不适应贸易便利化的要求个人外汇资金流入增长迅猛个人外汇管理法规多而繁杂，且管理要点与当前国际收支形势不相适应; 主要变化：按交易主体区分境内个人和境外个人，按交易性质区分经常项目和资本项目统一外汇现汇和现钞的外汇管理政策年度总额管理：个人结汇和境内个人售汇; 主要变化（续）：经常项目经营性外汇实需管理，便利贸易收支按照交易性质和风险程度对个人资本项目外汇资金进行必要的管理加强外币现钞收付的管理建立个人结售汇管理信息系统;涉及主体;身份确认 ;（一）个人经常项目外汇管理;交易性质;个人经常项目外汇收支分类;非经营性外汇收汇管理;非经营性外汇结汇管理;相关链接;赡家款境外投资收益职工报酬;;需要关注的要点：单笔等值5万美元以上的结汇所得人民币须直接划转交易对方账户;非经营性外汇购汇管理;自费出国留学审核依据《国家外汇管理局综合司关于下发〈经常项目外汇账户和境内个人购汇操作规程〉的通知》（汇综发32号） ;非经营性外汇购汇（续）;非经营性外汇汇出管理;非经营性外汇汇出管理（续）;;（三）个人外汇账户管理 按开户主体分类：; 按资金交易性质分类：; 账户开立; 外汇储蓄账户内资金境内划转;（四）外币现钞管理; 携带外币现钞出入境管理;个人结售汇系统结汇业务操作流程售汇业务操作流程几项特殊业务; 个人结售汇系统——业务范围;除外情况：①通过外币代兑点发生的结售汇②银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含 ）的结汇③外币卡境内消费结汇④境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞⑤境内卡境外使用购汇还款 ; 个人结售汇系统——处理原则先查询后操作; 个人结售汇系统——人员分工业务主管：营业开始、结束、业务修改、撤销的授权经办员：信息录入、修改、撤销; 个人结汇业务系统操作流程;银行业务人员登录系统进入结汇功能菜单 ; 个人购汇业务系统操作流程;个人结售汇系统流程图;境外个人合法人民币收入购汇业务审核材料：本人有效身份证件有交易金额的证明材料（含税务凭证）;境外个人合法人民币收入购汇业务;境外个人原兑换未用完人民币兑回业务兑回范围： 外币现钞信用卡旅行支票支取形式： 只允许提取外币现钞;境外个人境内商品房出售所得购汇业务审核材料：购汇申请书商品房转让合同房屋权属转让的完税证明外汇局核准件;境外个人境内商品房出售所得购汇业务;境外个人购买境内商品房结汇业务;①结汇主体必须为境外个人②结汇资金划转③委托代理;境外个人购买境内商品房结汇业务;个人股权转让结汇业务外汇局核准录入个人结售汇系统;B股资金划转划出：暂不允许跨行或异地划转 划回：根据个人身份决定资金性质境内个人 现钞境外个人 现汇; 身份证件的留存委托代理行为数据核对工作