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外汇有什么风险？外汇风险如何防范？

外汇有什么风险?

1、交易风险

现在炒外汇基本上都是通过网络进行交易，所以这里的交易风险主要是网络安全问题，比如网络波动、服务器崩溃、网络安全等。这些情况在一定程度上都会导致投资者亏损。

2、折算风险

又称会计风险，字面意思就是在进行收益计算或者某些会计计算过程中出现的错误或者因汇率的变动导致的海外资产和负债价值的变化带来的风险。

3、市场风险

外汇市场是一个巨大的金融交易市场，并且是全天24小时营业的，没有涨跌幅限制，所以有时会出现波动巨大的情况，并且受外汇容易受某些因素的影响，在行业波动较大时交易风险是比较大的。

4、汇率风险

外汇交易少不了货币的兑换，所以会有汇率风险，比如人民币贬值风险、不同外币之间的汇率变化风险。并且突发的汇率波动会影响投资者或者公司的盈利收益。

5、高杠杆风险

外汇交易可以用高倍数的杠杆进行，所以使用杠杆交易间接的增加了其投资风险，杠杆越大，风险也就越大，不过利润也越大。如果不注意仓位控制，可能会带来巨大亏损。

6、政策风险

主要是指由于政策的变动引起市场的波动带来的风险。

如何防范?

1、控制仓位

采取轻仓法的目的是防止出现判断失误后造成巨大损失而无法翻身的情况。对于投资者而言，外汇市场本就风险较大，所以稳中求胜才是最佳办法。

2、心态稳定

在交易过程中稳住心态，不被亏损会或者盈利所影响，减少后续交易判断的失误，减少亏损。

3、设置止盈止损

该方法对于散户投资者来说极为重要，及时的止盈止损能够减少亏损的增加、减少盈利的减少，将风险控制在一定范围，使投资者的收益最大化。

4、分析市场

实时分析市场变化，防止后续市场出现变动带来巨大亏损。

会计实务：外汇风险管理的5个主要方法.doc

外汇风险管理的5个主要方法外汇风险即外汇暴露是指一个经济实体或个人的资产或债务以外币计价时，由于存在未抵补的净头寸，受汇率的变动，使之“暴露”在可能好的或坏的结果之前，从而面临着不利或有利结果的可能性。自20世纪70年代国际汇率制度由固定汇率转向浮动汇率制以来，跨国公司积极探索外汇风险管理的处理方式和技巧，极大地提高了外汇风险的处理能力。 跨国公司面临的外汇风险主要有换算风险、交易风险和经营风险3种。(一)换算风险。由于跨国公司生产和经营活动的国际化，其国外子公司经营成果和资产负债用当地货币进行计量。但是，跨国公司的股东和金融市场要求的不是以当地货币而是以本币来计量。所以，跨国公司在编制合并会计报表时，需将外币换算成本币。由于汇率变化不定，换算时所用的汇率可能与入账时的汇率不同，这就产生了汇兑损益。承受转换风险的资产与负债就称为暴露资产和暴露负债。在外汇风险管理(风控网)中，由于暴露资产和暴露负债的风险可以相互抵消，故公司的总转换风险就取决于暴露资产与暴露负债之间的差额。转换风险亦称会计风险，指的是由于有关货币汇率的变化而当本国货币(或报告货币，下同)升值、东道国货币贬值时，企业现有资产和负债用本国货币表示的数额都将下降；当本国货币贬值、东道国货币升值时，企业现有资产和负债转换成本国货币的数额都将提高；在企业为净贷方的情况下，用本国货币表示的净现有资产价值随本国货币对东道国货币的贬升而增减；在企业为净借方的情况下，用本国货币表示的净资产随本国货币对东道国货币比值的升贬而增减。 (二)交易风险。交易风险是指汇率变动对已达成契约的影响，从而造成以外币计价的在不久将来结账的资产或债务发生外汇损益的可能性。它包括以下几种基本情形：1.已结交易风险。即以信用为基础延期付款的已结外币应收应付账款，因交易发生至实际结算期间的汇率已发生了变化而引起的风险。2.以外币计价的借贷款项在到期时，由于汇率可能发生变化而带来的风险。3.待履行的远期外汇合同的一方，在合同到期时由于外汇汇率的变化而可能发生的风险。严格地说，交易风险和换算风险存在一定程度的重叠，因为，公司资产负债表上的一些科目，如借贷款项和应收应付科目，已经包括换算风险的一部分。(三)经营风险。经营风险汇率变化对公司“未来”国际经营盈利能力的影响程度，是指汇率变化与价格的综合变动对跨国公司未来产品价格、成本和数量的影响，从而最终引起跨国公司未来现金流量的变化。 经营风险不限于实际汇率变动对具体某笔外币交易价值的影响，而是汇率变动对公司整个经营活动的影响。由于汇率的变动与价格变动是紧密相连的，它们对于跨国公司经营活动的影响也表现出某种程度的相互抵消。例如，某公司的出口收入由于出口国的货币升值而增加，但是，与货币升值相伴随的进口国物价下跌又可能压低公司的出口价格，从而部分地抵消了由于汇率变动而增加的收益。所以，必须把汇率和价格的变动综合起来考察汇率变动对公司经营活动的影响经营风险的另一个特点是它不只重视汇率波动带来的一时得失，更重要的是要考察汇率变动的长期动态效应。 外汇风险管理的主要办法有：（1）采用货币保值措施。买卖双方在交易谈判时，经协商，在交易合同中订立适当的保值条款，以防止汇率变化的风险。在外汇风险管理中，货币保值措施主要有黄金保值条款、硬货币保值条款和一篮子货币保值条款。 （2）选择有利的计价货币。应遵从以下原则：第一，在实行单一货币计价的情况下，付款使用软货币，收款使用硬货币。软货币就是趋于贬值或贬值压力较大的货币。硬货币就是趋于升值或币值稳定的货币。第二，在进出口贸易中，以多种货币作为计价结算货币，使各种货币的汇率变动风险互相抵消。第三，在贸易实务中，通过协商、谈判等方式尽可能地用本币进行支付，即出口商获得本币资金，进口商用本币支付货款。 （3）提前或延期结汇。在国际收支中，企业通过预测支付货币汇率的变动趋势，提前或延迟收付外汇款项，来达到抵补外汇风险管理的目的。（4）进、出口贸易相结合。一是对销贸易法，把进口贸易与出口贸易联系起来进行货物交换。二是自动抛补法，在某进出口商进行出口贸易的同时，又进行进口贸易，并尽量用同种货币计价结算，设法调整收、付汇的时间，使进口外汇头寸轧抵出口外汇的头寸，以实行外汇风险管理的自动抛补。 （5）利用外汇衍生产品工具。如签订远期外汇交易合同，即进出口企业在合同签订后，把用外汇计价结算的应付或应收款同银行叙做远期买进或卖出外汇货款的合同，通过锁定汇率波动来进行外汇风险管理，消除外汇风险。小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。天道酬勤嘛！

企业怎么规避外汇风险

企业怎么规避外汇风险

外汇风险是因外汇市场变动引起汇率的变动，致使以外币计价的资产上涨或者下降的可能性。而对于企业来说又该怎样规避这种风险呢?下面是学习啦小编整理的一些关于企业规避外汇风险的相关资料,供你参考。

企业规避外汇风险的方法

1、要发展我国商业银行中间业务，必须加快金融体制改革的深化和完善，使其跟上整个经济体制改革的步伐，从而为推我国金融业应该早日实行混业经营，混业经营是世界金融业的趋势，只有混业经营才能更好地使银行进行中间业务创新。市场经济的发展，要求商业银行提供更多的金融工具，不断地进行金融创新，实现金融衍生产品把银行、证券、保险市场有机联系起来，相互包容。同时，应该发挥银行协会等中介组织的作用，使商业银行发展中间业务能够信息对称，能达成一个最优均衡。此外，要完善法律环境，健全法律体培养强有力的宏观金融调控能力并建立有效的金融监控。最近几年，监管层似乎也意识到这一点，在政策上给予逐步放松，允许银行参股证券和保险机构，扩大银行发展中间业务的范围，尤其是在代理业务方面进展加快，证券和保险机构可以利用银行的网点帮助销售产品，银行则可

浮动汇率制度。自汇率改革以来，人民币对国际贸易交易的主要货币美元的基准价(交易中间价)已从2005年7月的827.65元，升值到2009年11月的682.81对我国进出口造成了严重影响。外汇风险情况复杂、波动幅度大已由于其变化快、

经实实在在地摆在我们的面前，而企业如何规避外汇风险已成为企业要面对和必须处理的头等大事，如果不加以重视并采从中收取手续费，获得一笔不菲的营业收入。商业银行开展中间业务，其实就像一因此逐步放松金融业的分业经营体制是很有必要的。

2、完善对中间业务的金融监管，制定与国际接轨的管理制度与操作规范。监管业银行开展中间业务制定业务规范，加强对商业银行中间业务的分类管理，制定和完善相关的管理法规，构建一个公平竞争的市场经营环境，加强金融监管、杜绝违规行为的发生，使商业银行中间业务始终处于规范、有序、良好的市场竞争状态。

3、转变传统的资产负债业务为主、中间业务为辅的经营理念，建立一种资产业务、负债业务、中间业务并驾齐驱的思想。从国际上看，中间业务是商业银行三大业务，人们把中间业务的发展状况作为衡量一家银行服务功能、经营水平、员工素质、社会信誉的重要指标。监管层在银行转变经营观念过程中，可以通过实行利率自由化，加快金融市场的发展，迫使银行改变以传统的资产负债业务为主的经营模式，加大中间业务的发展与创新。只有

取有效措施，企业将面临巨大的损失、甚至由于无力偿还债务而破产。举一个几年1986年原武汉中德啤酒公司前的实例，

向国外金融机构贷款5，444万德国马克。万元。到1994年还款时，德国马克已大幅升值，原中德啤酒公司需用4亿元人民币，才能连本带息清偿曾经贷下的5，444万德国马克。8年间负债扩大10倍，企业无力清偿而破产。借了4，000万要还4亿在观念上得到重视，商业银行才能在发展中间业务方面有所突破，实现商业银行盈

4、加快中间业务人员的培养，加大科是技投入。中间业务是知识密集型业务，金融领域的高技术产业。中间业务的发展需要大批知识面广、实践经验丰富的优秀人才，尤其需要具备金融、法律、财会、税收、工程、企业管理、计算机和市场营销等专业知识的中高级优秀人才。

就目前情况而言，我国中间业务创新还处于发展的初级阶段，因此发展的空间还很大，希望各商业银行能抓住这个机遇，大力发展中间业务，不断增强自身的竞争能力，提高经济效益，在世界经济发展的洪流中始终处于不败之地。

外汇风险的主要分类

企业外汇风险

交易风险

会计风险

经济风险

业务风险

1、外汇买卖风险

银行与外汇买卖业务

代客户买卖

2、外汇信用风险:在外汇交易中由于当事人违约而给银行带来的风险。

3、清算风险(settlement risk)

国家外汇储备风险

一国所有的外汇储备因储备货币贬值而带来的风险。它主要包括国家外汇库存风险和国家外汇储备投资风险。自1973年国际社会实行浮动汇率制以来，世界各国外汇储备都面临同样的一种运营环境,即储备货币多元化,储备货币以美元为主,包括美元在内的储备货币汇率波动很大。这样,就使各国的外汇储备面临极大的风险。由于外汇储备是国际清偿力的最主要构成,是一国国力大小的一个重要象征,因此外汇储备面临的风险一旦变为现实,其造成的后果是十分严重的。从其产生的领域看，外汇风险大致可分为商业性汇率风险和金融性汇率风险两大类

商业性汇率风险： 商业性汇率风险主要是指人们在国际贸易中因汇率变动而遭受损失的可能性，是外汇风险中最常见且最重要的风险。

金融性汇率风险： 金融性汇率风险包括债权债务风险和储备风险。

外汇风险的归类

1.外汇中首要的资金安全

资金安全是交易中最重要的问题。由于炒外汇没有结算机构的担保，客户用于买卖外汇和约的入金不受任何监管机构保护，且在破产时不被优先考虑;在经纪商破产的情况下客户的资金也得不到保护。根据美国破产法的规定，股票客户或商品客户拥有清算理赔的优先权，所以当经纪商破产时他们保全全部资金的可能性相当高。但是，由于外汇现货既不属于股票也不属于商品，所以外汇现货客户既不是股票客户也不是商品客户。正是由于法律地位的缺失，只能以无担保债权人的资格进入破产清算程序，这将可能导致血本无归。

2.市场本身的风险

由于外汇市场二十四小时不间断的运转以及汇率的浮动没有最高最低的限制，波动剧烈时可能在一天之内的几个小时走完一个月甚至几个月的波动。由于外汇走势受众多因素的影响，所以没有人能确切的预测判断出外汇的走势。在持有头寸的时候，任何意外的汇率波动都有可能导致资金的大笔的亏损甚至所剩无几。

3.高杠杆带来高风险

虽然每种投资都存在风险，但由于外汇交易使用的是资金杠杆模式，从而也放大了亏损的额度。尤其是在使用高倍杠杆的情况下，即便是与你交易的趋势相反的一丁点不同，都会带来巨大的损失，甚至包括所有的开户资金。所以尽量用生活必须资金之外的资金，也就是说，这些资金即便全部损失也不会对你的生活和财务造成明显影响。

4.网络交易风险

电话交易系统虽然各大交易商都有，但是外汇保证经交易最主要的交易方式还是通过网络实现的。由于互联网本身的特性，经常会造成连接不到交易商的情况，客户在这种情况下是无法下单的，甚至无法止损自己的寸头，这也导致了诸多意外亏损的出现。但是交易商对此是不需要承担责任的，甚至他们自身交易系统出现问题也可能不需要承担责任。同样，国内银行的实盘交易对于此类风险也是免责的，这些都在交易开户书上交代的十分清楚。所以选择自己适合的交易商进行外汇开户可以很好的降低自己的交易风险。

另外无论是国内实盘炒外汇，还是国外外汇保证金交易，在某些特定时段(无法连接到经纪商的交易系统上进行交易的现象是较为普遍的，所以外乎交易者应该提前避免和知道此类现象。